Trả lại hàng cho nhà cung cấp

Trả lại hàng cho nhà cung cấp

-        Chức năng: Chứng từ hàng hóa mua vào xuất trả lại cho nhà cung cấp do kém phẩm chất, sai quy cách.

Trong trường hợp trả lại hàng hoá cho nhà cung cấp, nếu hàng hoá không phát sinh thuế GTGT đầu vào thì vào phiếu xuất trả và ghi nợ TK của nhà cung cấp và ghi giảm TK kho. Trong trường hợp trả lại hàng hoá cho nhà cung cấp có thuế GTGT đầu vào thì DN có thể làm phiếu xuất hoá đơn bán hàng cho nhà cung cấp như một khách hàng, lúc này hạch toán như một phiếu bán hàng thông thường.

-        Đường dẫn:   Mua hàng\ Tác vụ chính\Trả lại hàng mua.

Cách nhập phần thông tin chung, phần chứng từ, phần chi tiết, phần tổng cộng tương tự như Phiếu nhập mua hàng. Riêng phần Tổng cộng có trường thông tin Nhóm HĐ chương trình đã thiết đặt một số nhóm hóa đơn như sau, người sử dụng có thể <<Thêm>>, <<Sửa>> các nhóm hóa đơn theo mục đích sử dụng của doanh nghiệp.

      o   1- Hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT và sử dụng cho các hoạt động cung cấp hàng hóa, dịch vụ không kê khai, nộp thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế.

      o   2- Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện được khấu trừ thuế

      o   3- Hàng hoá, dịch vụ dùng cho dự án đầu tư đủ điều kiện khấu trừ thuế (*)

      o   4- Hàng hoá, dịch vụ dùng cho dự án đầu tư đủ điều kiện khấu trừ thuế

      o   5- Hóa đơn thường

      o   6- Không có hoá đơn

Chú ý một số thông tin:

-        Đơn giá:                     Là đơn giá khi mua vào. Nếu không nhớ giá nhập vào, có thể nhấn phím F5, chương trình cho phép tra cứu, chọn giá từ đơn hàng nhập vào rồi nhấn <<Nhận>>

-        Tài khoản thuế:         Là tài khoản thuế đầu vào khấu trừ (TK 1331)

-        Các thông tin chi tiết khác cập nhật tương tự như ở phiếu xuất bán.