Tin mới nhất

Trả lại hàng cho nhà cung cấp

1220 lượt xem 04/12/2021

Trả lại hàng cho nhà cung cấp

Chứng từ dùng khi xuất trả lại hàng hóa đã mua cho nhà cung cấp do kém phẩm chất, sai quy cách. Nếu hàng không phát sinh thuế GTGT đầu vào, lập phiếu xuất trả (ghi nợ TK nhà cung cấp, ghi giảm TK kho); nếu có thuế GTGT, có thể lập hóa đơn bán hàng cho nhà cung cấp như một khách hàng thông thường.

Chức năng: chứng từ hàng hóa mua vào xuất trả lại cho nhà cung cấp do kém phẩm chất, sai quy cách.

Đường dẫn: Mua hàng \ Tác vụ chính \ Trả lại hàng mua

Cách nhập phần thông tin chung, phần chứng từ, phần chi tiết, phần tổng cộng tương tự như Phiếu nhập mua hàng (xem bài "Hóa đơn nhập mua hàng"). Riêng phần Tổng cộng có trường Nhóm HĐ — chương trình đã thiết đặt sẵn một số nhóm hóa đơn, người dùng có thể <<Thêm>>, <<Sửa>> theo mục đích sử dụng của doanh nghiệp:

Mã	Ý nghĩa
1	Hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT và sử dụng cho các hoạt động cung cấp hàng hóa, dịch vụ không kê khai, nộp thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế.
2	Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện được khấu trừ thuế.
3	Hàng hoá, dịch vụ dùng cho dự án đầu tư đủ điều kiện khấu trừ thuế (*).
4	Hàng hoá, dịch vụ dùng cho dự án đầu tư đủ điều kiện khấu trừ thuế.
5	Hóa đơn thường.
6	Không có hoá đơn.

Trả lại hàng cho nhà cung cấp - 6

Chú ý một số thông tin:

Trường	Ý nghĩa
Đơn giá	Là đơn giá khi mua vào. Nếu không nhớ giá nhập vào, có thể nhấn F5 để tra cứu, chọn giá từ đơn hàng nhập vào rồi nhấn <<Nhận>>.
Tài khoản thuế	Là tài khoản thuế đầu vào khấu trừ (TK 1331).

Các thông tin chi tiết khác cập nhật tương tự như ở phiếu xuất bán.