Tin mới nhất

Hóa đơn nhập mua hàng

1203 lượt xem 04/12/2021

Hóa đơn nhập mua hàng

Dùng để cập nhật chứng từ mua hàng hóa từ nhà cung cấp trong nước — lập khi hàng hóa/vật tư mua về được nhập vào kho, gồm thông tin số lượng, giá và thuế GTGT đầu vào.

Chức năng: dùng để cập nhật những chứng từ phát sinh đối với hàng hoá nhập của các nhà cung cấp trong nước. Chứng từ được lập khi hàng hóa vật tư mua về được nhập vào kho, trong đó ghi rõ số lượng, giá và thuế GTGT đầu vào.

Đường dẫn: Mua hàng \ Sơ đồ \ Nhập mua \ Nhập hàng

Hóa đơn nhập mua hàng - ảnh 1

► Phần thông tin chung

Trường	Ý nghĩa
Mã NCC	Nhập mã nhà cung cấp hoặc tên tắt rồi nhấn F5/Enter để chọn — chương trình tự điền tên, địa chỉ, mã số thuế nếu đã khai báo đầy đủ trong danh mục. Nếu là NCC mới, dùng nút <<Thêm>>/<<Sửa>> ngay trong cửa sổ nhập hàng.
Địa chỉ	Mặc định theo Danh mục nhà cung cấp.
Người giao	Không bắt buộc.
Diễn giải	Mô tả nghiệp vụ kinh tế phát sinh.
Mã NX – TK có	Tự động cập nhật khi chọn mã hạch toán, hoặc tự nhập tài khoản nếu không chọn.
Ngày lập chứng từ	Ngày cập nhật chứng từ.
Ngày hạch toán	Ngày phát sinh nghiệp vụ, ngày ghi trên hóa đơn nhà cung cấp.
Quyển chứng từ	Mã quyển chứng từ.
Số chứng từ	Số chứng từ theo định dạng ngầm định trong quyển chứng từ.
Tỷ giá	Mặc định bằng 1; nếu theo dõi ngoại tệ thì phải chọn ngoại tệ và tỷ giá.
Trạng thái	Đã/chưa ghi sổ cái.

Hóa đơn nhập mua hàng - Trạng thái

► Phần chi tiết

Trường	Ý nghĩa
Mã vật tư	Gõ tắt + Enter để mở danh mục hàng hoá vật tư và chọn; nhấn F4 nếu muốn tạo mã hàng mới.
Tên vật tư	Theo danh mục vật tư, hàng hóa.
Đvt	Đơn vị tính theo danh mục vật tư, hàng hóa.
Mã kho	Kho nhập hàng hóa đó.
Số lượng	Số lượng nhập hàng hóa đó.
Đơn giá	Đơn giá nhập hàng hóa đó.
Tiền hàng	Nếu là ngoại tệ và đã có tỷ giá thì chương trình tự tính ra VNĐ.
TK nợ	Mặc định là TK hàng hóa khai báo trong Danh mục hàng hóa.
Mã dự án	Vụ việc liên quan đến việc mua hàng (vd. số hợp đồng) — nhấn F4 để thêm mới, hoặc bỏ qua nếu không theo dõi.
Số đơn hàng mua	Dùng khi nhập mua theo đơn hàng đã lập sẵn.

► Phần chi phí

Nhập những chi phí phát sinh trong quá trình mua hàng: chi phí dịch vụ, vận chuyển... được ghi trên cùng hóa đơn của nhà cung cấp (chi phí này cùng mã với nhà cung cấp hàng hóa).

Hóa đơn nhập mua hàng - Phần chi phí

Trường	Ý nghĩa
TK Có	Tài khoản chi trả tiền chi phí vận chuyển, lắp đặt...
Mã NCC	Mã nhà cung cấp dịch vụ vận chuyển, lắp đặt...
Tổng chi phí	Số tiền chi phí.
Phân bổ tự động	Phân bổ theo Kiểu phân bổ (1 = Theo tiền hàng, 2 = Theo số lượng).

► Phần Hóa đơn Thuế

Sau khi gõ tài khoản thuế, chương trình sẽ hiện màn hình Nhập chứng từ giá trị gia tăng để kiểm tra thông tin đã đầy đủ chưa: ngày tháng, sêri, số hóa đơn, giá trị thuế và tiền hàng của hóa đơn đầu vào. Thông tin trên bảng này là cơ sở để lên báo cáo thuế GTGT đầu vào.

► Phần tổng cộng

Trường	Ý nghĩa
Cộng tiền hàng	= Số lượng × Đơn giá.
Chi phí	Là tiền chi phí đã phân bổ vào tiền hàng.
Tiền Thuế GTGT	Tiền thuế GTGT đầu vào.
Tổng tiền TT	= Tiền hàng + Chi phí + Tiền thuế GTGT.

Lưu ý:

Thời hạn trả tiền cho nhà cung cấp được tính dựa trên ngày hóa đơn của nhà cung cấp, chứ không dựa vào ngày của phiếu nhập. Việc hạch toán tài khoản nợ (tài khoản vật tư) được chương trình tự động thực hiện dựa trên khai báo tài khoản vật tư của mặt hàng trong danh mục hàng hóa, vật tư ở phân hệ kế toán hàng tồn kho. Khi tính thuế GTGT, chương trình cho phép khai báo tính thuế chỉ gồm tiền hàng hay gồm cả tiền thuế.
Nếu thanh toán bằng tiền mặt, khi lưu chương trình cho phép lập phiếu chi và in chứng từ "Phiếu chi" ngay trên màn hình nhập chứng từ Hóa đơn mua hàng.

Lập hóa đơn nhập mua thông qua đơn đặt mua hàng

Cách lập đơn đặt mua hàng xem chi tiết ở bài "Tạo đơn đặt hàng". Sau khi thủ kho lập đơn đặt mua hàng, nhân viên mua hàng thực hiện lập hóa đơn mua hàng như sau:

Bước 1: Chọn nút <<Chọn Đhb>> trên màn hình chứng từ.

Bước 2: Nhập điều kiện lọc để lấy đơn hàng bán.

Bước 3: Chọn đơn hàng mua cần thực hiện — chương trình tự động lấy thông tin vật tư, hàng hóa lên đơn nhập mua.

Bước 4: Nhập các thông tin chung, thông tin chứng từ (ngày chứng từ, số chứng từ).

Bước 5: Nhấn <<Lưu>> để kết thúc lập hóa đơn nhập mua hàng.

Hóa đơn nhập mua hàng - Bước 5: