Nhập hóa đơn dịch vụ bị trả lại

Nhập hóa đơn dịch vụ bị trả lại

-        Đường dẫn: Bán hàng \ Tác vụ chính \ Trả lại \ Nhập dịch vụ bị trả lại

          Tương tự như nhập hàng bán bị trả lại, chỉ khác là nhập dịch vụ bị trả lại sẽ không thông qua nhập kho hàng. 

Phần thông tin chung:

- Mã khách hàng: Nhập mã khách hoặc tên tắt của mã khách thì danh sách của mã khách hàng sẽ hiện lên và bạn dùng phím F5 hoặc con trỏ để chọn mã. Chương trình sẽ tự động điền tên, địa chỉ, mã số thuế của khách hàng vào các ô nếu trong danh mục khách hàng bạn đã khai báo đầy đủ các trường liên quan. Đưa con trỏ đến mã cần chọn và nhấn ENTER .Nếu chưa tồn tại mã KH hoặc muốn sửa thông tin KH bạn chọn nút <<Thêm>>, <<Sửa>>…ngay tại đây. Mã khách hàng dùng để quản lý công nợ người mua.

- Địa chỉ:           Chương trình mặc định địa chỉ của mã khách trong Danh mục khách hàng

- Người mua:    Không bắt buộc

- MST:               Mã số thuế của khách hàng

- Số dư: Sau khi lưu hóa đơn, chương trình sẽ cập nhật số dư công nợ của KH

Hiện tại chương trình đang tính số dư bằng cách lấy Nợ trừ Có không phụ thuộc số tài khoản công nợ. Trong một số trường hợp số dư bị lệch thì NSD chạy lại trong phân hệ Bán hàng\ Số dư công nợ\ Tính lại số dư khách hàng tức thời để tính lại số dư khách hàng.

- Diễn giải:                    Mô tả nghiệp vụ kinh tế phát sinh

- Mã nx (TK nợ):          Là tài khoản ngầm định khi khai báo mã khách hoặc tự gõ

- Mã NVBH: Tên nhân viên đã khai báo trong danh mục bộ phận. Để có thể theo dõi doanh số, công nợ của nhân viên nào.

- Mã quyển c.từ, mã hóa đơn, ký hiệu Hóa đơn : Lấy trong phần khai báo thông tin Hóa đơn

- Số hoá đơn:                Số thứ tự hoá đơn để quản lý việc xuất hàng và kê khai thuế

- Ngày lập chứng từ:    Ngày cập nhật phiếu

- Ngày hạch toán: Ngày phát sinh nghiệp vụ, chương trình tự mặc định ngày lập hoá đơn là ngày hạch toán.

- Tỷ giá:                         Nếu theo dõi ngoại tệ thì phải chọn ngoại tệ và tỷ giá

- Xử lý/ lần in:  Xử lý ghi vào sổ cái, ghi vào sổ kho hay chưa ghi sổ. Kiểm soát số lần in HĐ.

►  Phần thông tin Chi tiết:

- TK nợ:            Nhập tài khoản ghi nhận hàng bán bị trả lại.

- Tên TK nợ:     Tự động cập nhật theo TK nợ

- Diễn giải chi tiết:        Tự động cập nhật theo diễn giải chung

- ĐVT:               Là đơn vị tính của dịch vụ bị trả lại

- Số lượng:        Số lượng bán cho khách hàng.

- Đơn giá:          Nếu là ngoại tệ và đã có tỷ giá thì chương trình tự tính ra tiền VNĐ

- Thành tiền = Số lượng * Giá bán

- Mã thuế suất: Là mã thuế suất                      

                       00 -      Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất GTGT 0%

                       05 -      Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất GTGT 5%

                       10-       Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất GTGT 10%

                       KT-      Hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế GTGT

                       P0-       Sử dụng cho khu phi thuế quan

                       TH-      Hàng hoá, dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai 01/GTGT

                       TT00-  Hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế GTGT hoặc hàng hoá, dịch vụ áp dụng thuế suất 0%

                      TT01-  Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất GTGT 1%

                      TT02-  Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất GTGT 2%

                      TT03-  Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất GTGT 3%

- Thuế suất:      Tự động theo mã thuế suất

- Tiền thuế = Thuế suất * thành tiền

- Tk thuế:          Nhập tài khoản ghi nhận thuế đầu ra. Phần mềm đang cài đặt mặc định là 33311

- Mã dự án:       Vào mã dự án liên quan đến việc bán hàng chẳng hạn Số hợp đồng, .. nếu chưa có nhấn F4 để thêm mã dự án.

Trên màn hình có một ô vuông chứa các dòng cho phép bạn tích vào ô để thực hiện các công việc  sau:

+ Ô "Sửa tiền thuế" cho phép bạn sửa lại số tiền thuế trong trường hợp tiền thuế tính ra là số lẻ.

+ Ô "Sửa hạch toán thuế": Cho phép bạn sửa lại hạch toán đối với tài khoản ghi nợ, ghi có.

+ Ô "Tính thuế theo giá trước chiết khấu. Cho phép bạn tính thuế khi chưa trừ chiết khấu.

►  Phần Tổng cộng:

  -   Tk đối ứng với tk thuế: Nhập tài khoản đối ứng với tài khoản thuế đầu ra phải nộp, thường là TK 131

-      Cộng tiền hàng:            Tổng tiền hàng chưa bao gồm thuế GTGT

-      Tiền thuế GTGT:           Tiền thuế GTGT  = Tiền hàng * % thuế suất

-      Tổng tiền TT:                 Tổng tiền TT = Tổng tiền hàng + Tiền thuế GTGT

Lưu ý:

+ Đối với việc nhập lại những Dịch vụ trước đây đã cung cấp cho khách hàng thì bạn có thể vào phiếu Hoá đơn mua hàng Dịch vụ để nhập lại. Chương trình cho phép tra cứu lại hoá đơn đã xuất bán ra trước đó. Trong trường hợp nhập hàng bán bị trả lại, trên bảng kê thuế GTGT đầu ra sẽ ghi âm doanh số và ghi âm số tiền thuế GTGT phải nộp. 

+ Số hóa đơn là số hóa đơn của người mua xuất trả lại, còn trên cột ghi chú sẽ ghi số hóa đơn mà doanh nghiệp đã xuất ra trước đó cho người mua. Thông tin trên cột ghi chú sẽ được chuyển vào cột ghi chú của bảng kê hóa đơn đầu ra. 

+ Các thông tin liên quan đến phiếu nhập hàng bán bị trả lại cũng như cách thức nhập chứng từ này tương tự như nhập hóa đơn bán hàng kiêm phiếu xuất kho đã trình bày ở trên. 

+ Theo dõi bán hàng trong trường hợp xuất hoá đơn vào cuối kỳ: Trong một số trường hợp đặc biệt một số doanh nghiệp thường xuất hàng cho khách vào cuối kỳ. Khi xuất kho trong kỳ mà chưa xuất hoá đơn thì làm phiếu xuất điều chuyển từ kho công ty sang kho đại lý (coi khách hàng là 1 đại lý). Khi xuất hoá đơn cho khách hàng thì làm hoá đơn bán hàng xuất từ kho đại lý hoặc làm phiếu xuất điều chuyển lại từ kho đại lý về kho công ty và sau đó làm hoá đơn bán hàng xuất từ kho công ty.